На Хмельниччині сільськогосподарське підприємство реалізовувало зерно лише на папері

У рамках відпрацювання ухвали суду за фактом розслідування фіктивного підприємництва фіскальники області провели перевірку сільськогосподарського підприємства, яке надавало послуги із мінімізації податкового зобов’язання та безпідставного формування багатомільйонного податкового кредиту з податку на додану вартість іншим суб’єктам господарювання.
Податківці виявили відсутність фактичного здійснення підприємством будь-якої господарської діяльності, пов’язаної із вирощуванням сільськогосподарської продукції, відсутність земельних ділянок, сільськогосподарської техніки, працівників та самого суб’єкта господарювання за податковою адресою.
У межах кримінального провадження було викрито тіньову схему поповнення електронного рахунку Системи електронного адміністрування податку на додану вартість у загальній сумі 170 млн грн з метою подальшої протиправної реєстрації податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних.
Було виявлено оформлення близько 250 податкових накладних із використанням реквізитів підприємства-фантома по операціях з реалізації зерна кукурудзи, яка здійснювалась лише на папері, одному з контрагентів, зареєстрованому у Київській області.
Підприємство використовувало фіктивні електронні адреси, а групою осіб було здійснено спроби реєстрації податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, які були оперативно заблоковані органом фіскальної служби, на обліку в якому перебуває підприємство.
За результатами зазначеного відпрацювання попереджено спробу реєстрації податкових накладних у Єдиному реєстрі податкових накладних з метою формування схемного податкового кредиту з ПДВ на суму 32,8 млн грн.